Verplichte AOV voor zelfstandigen (BAZ)

Verplichte AOV voor zelfstandigen (BAZ): wat moet je weten?

De overheid werkt aan een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering voor zelfstandigen: de Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid voor Zelfstandigen (BAZ). Deze regeling moet ervoor zorgen dat iedere ondernemer met winst uit onderneming verzekerd is tegen arbeidsongeschiktheid. De verwachting is dat de verplichte AOV voor zzp’ers rond 2030 of 2031 wordt ingevoerd.

Wat betekent deze nieuwe regeling voor jou als ondernemer? Hieronder lees je de belangrijkste punten.

Wat is de BAZ (verplichte AOV)?

De BAZ wordt een basisverzekering tegen arbeidsongeschiktheid voor zelfstandig ondernemers. De belangrijkste kenmerken:

• Voor wie: alle ondernemers met winst uit onderneming (IB-ondernemers)
• Verzekerd tot: de AOW-leeftijd
• Wachttijd: 2 jaar voordat een uitkering start
• Uitkering: maximaal 70% van je inkomen, tot het wettelijk minimumloon
• Premie: ongeveer 5,4% van je belastbare winst
• Maximale premie: circa € 171 per maand
• Acceptatieplicht: iedereen wordt geaccepteerd, ook bij medische klachten

De premie wordt jaarlijks vastgesteld door het UWV.

Werk je ook in loondienst?

Heb je naast je onderneming ook een baan? Dan telt je salaris mee bij het bepalen van de premie.

Verdien je meer dan 142,86% van het wettelijk minimumloon, dan hoef je geen premie te betalen voor de BAZ. In dat geval heb je ook geen recht op een uitkering vanuit deze regeling.

Voor wie geldt de verplichte AOV niet?

De BAZ geldt niet voor:

• meewerkende partners die geen werknemer of IB-ondernemer zijn
• zelfstandigen met resultaat uit overige werkzaamheden (ROW)
• directeur-grootaandeelhouders (DGA’s)

Ondernemers die om principiële redenen geen verzekeringen willen afsluiten, kunnen mogelijk een vrijstelling aanvragen. In plaats van premie betalen zij dan een vervangende belasting.

Heb je al een AOV? Mogelijk overgangsrecht

Heb je al een arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV)? Dan kun je mogelijk gebruikmaken van overgangsrecht. Je hoeft dan niet verplicht over te stappen naar de BAZ.

Daarvoor moet je verzekering onder andere:

• een periodieke uitkering bieden bij arbeidsongeschiktheid
• minimaal doorlopen tot je 55e jaar
• een wachttijd hebben van maximaal 2 jaar

Ook een AOV met medische uitsluitingen kan onder het overgangsrecht vallen.

Let op de peildatum

De overheid zal een peildatum vaststellen. Heb je vóór die datum al een AOV, dan kun je mogelijk onder het overgangsrecht vallen.

Sluit je een verzekering na die datum af, dan kan dat anders liggen. In sommige gevallen kun je nog gebruikmaken van een opt-outregeling, maar daar gelden strengere voorwaarden voor.

Omdat de peildatum nog niet bekend is, kan het verstandig zijn om je situatie tijdig te bekijken.

Verschil tussen een eigen AOV en de BAZ

Een particuliere arbeidsongeschiktheidsverzekering voor zzp’ers verschilt op een aantal punten van de verplichte BAZ.

1. Wanneer je een uitkering krijgt
   Bij veel AOV’s krijg je een uitkering als je je eigen beroep niet meer kunt uitvoeren.
   Bij de BAZ ontvang je alleen een uitkering als je helemaal niet meer kunt werken.
2. Flexibiliteit
   Bij een AOV kun je vaak zelf keuzes maken, zoals het verzekerd bedrag, de wachttijd en de eindleeftijd.
   Bij de BAZ liggen deze voorwaarden vast.
3. Premie
   Bij sommige AOV’s betaal je in het laatste jaar geen premie meer.
   Bij de BAZ betaal je premie tot het einde van de verzekering.

Nu al nadenken over je AOV kan verstandig zijn

Hoewel de verplichte AOV waarschijnlijk pas rond 2030 of 2031 ingaat, kan het slim zijn om nu al naar je situatie te kijken.

Heb je al een AOV? Controleer dan of deze mogelijk onder het overgangsrecht valt.
Heb je nog geen verzekering? Dan kan dit een goed moment zijn om je opties te onderzoeken.

Een adviseur kan helpen om te bepalen wat in jouw situatie verstandig is, zodat je inkomen ook bij arbeidsongeschiktheid goed beschermd blijft.